Katrai organizācijai ir jāreģistrē preces, tas ir, jāreģistrē to ierašanās un aizbraukšana. Grāmatvedības nodaļa visus dokumentus veido reģistros. Lai pārbaudītu visu sūtījumu dokumentu, piemēram, pavadzīmju, atlikumus un pareizību, jāsastāda preču pārskati.
Instrukcijas
1. solis
Produktu pārskati tiek sastādīti vadītāja norādītajā laika periodā, taču tam nevajadzētu pārsniegt desmit dienas. Revīziju ir iespējams veikt arī divas reizes vienā periodā, piemēram, inventarizācijas gadījumā, kad pirms un pēc tās ir nepieciešams sastādīt atskaiti.
2. solis
Šo dokumentu sastāda darbinieks, kurš ir materiāli atbildīgā persona par šāda veida produktiem. Preču atskaite tiek sastādīta divos eksemplāros, no kuriem viens tiek pārsūtīts uz grāmatvedības nodaļu, otrais paliek pie materiāli atbildīgā darbinieka.
3. solis
Preču pārskatiem jābūt numurētiem secībā no gala līdz beigām, un tam jāsākas gada sākumā. Bet ir izņēmums: ja atbildīgo personu organizācijas vadītājs neieceļ no gada sākuma, tad numerācija sākas ar brīdi, kad darbinieks sāk pildīt savus pienākumus.
4. solis
Labojumi pārskatos ir atļauti, taču tikai ar vienu rindiņu svītrojot neprecīzu informāciju. Virs jums jāuzraksta pareizais, un blakus tam jāuzraksta: kurš veica korekcijas, datums un saraksts. Nekādā gadījumā datus nedrīkst smērēt ar korektoru vai svītrot ar vairākām līnijām.
5. solis
Visbiežāk preču pārskatam tiek izmantota veidlapa Nr. TORG-29, kas sastāv no divām lappusēm. Vienā tiek reģistrēta kvīts, otrā - izdevumi. Pirmkārt, jums pilnībā jānorāda organizācijas nosaukums, piemēram, Sabiedrība ar ierobežotu atbildību "Vostok". Pēc tam norādiet struktūrvienību, piemēram, administrāciju.
6. solis
Tad jums jānorāda materiāli atbildīgā persona, amats un personāla numurs. Zemāk esošajā tabulā norādiet atlikumu pārbaudes sākumā, šim skaitlim jāatbilst galīgajam skaitlim iepriekšējā produkta pārskatā.
7. solis
Pārdošanas pārskatā redzēsiet kolonnas: dokuments, summa. Pirmajā jums jānorāda nosūtīšanas dokumentu datums un numurs, summa norāda preču izmaksas (pārdošana vai pirkšana). Dokumenti jāievada hronoloģiskā secībā, vienlaikus ievērojot īpašu piesardzību. Tad apkopojiet.
8. solis
Pēc tam dodieties uz otro lapu - izdevumi. Dokumenti tur jāievada arī hronoloģiskā secībā. Šeit var norādīt arī dokumentus, kas tiek saņemti preču atgriešanas rezultātā. Apkopojiet beigās un testa beigās pierakstiet atlikušo daļu.
9. solis
Pēc tabulas jūs redzēsiet kolonnu "Pielikums", kur jānorāda nosūtīšanas dokumentu skaits. Tad atbildīgajai personai jāparaksta dokuments.
10. solis
Pēc tam pārskats tiek iesniegts grāmatvedībā. Tas jāpārbauda piegādes dienā. Grāmatvedim, pārbaudot datus, tirdzniecības ziņojuma 6. un 7. kolonnā ir jāieliek atzīmes. Ir nepieciešams ne tikai pārbaudīt dokumentu datus, bet arī aprēķināt visas summas. Pēc tam grāmatvedis paraksta ziņojumu.
